7 bonnes raisons d’ouvrir un PER

22 novembre 2024 par Benjamin CLAVEL

L’année touche à sa fin et nous entrons dans la dernière ligne droite si vous souhaitez agir sur votre imposition sur les revenus. Parmi les nombreuses options envisageables, vous vous interrogez peut-être sur la pertinence d’ouvrir un Plan Epargne Retraite (PER). Si le PER ne convient évidemment pas à toutes les situations patrimoniales, force est de constater qu’il est un produit d’investissement exceptionnel, ce qui explique son succès phénoménal: en 5 ans seulement, il a séduit plus de 10 millions de français qui y ont versé pas moins de 100 milliards € !!

Voici 7 bonnes raisons pour lesquelles vous devriez ouvrir un PER.

Réduire vos impôts dès aujourd’hui

Ne nous voilons pas la face, le succès du PER s’explique avant tout pour l’incitation fiscale qui lui est propre. Si vous êtes imposé dans une tranche marginale à 30 % ou plus (l’information figure à la fin de votre dernier avis d’imposition), alors le PER est sans doute fait pour vous. Que vous soyez actif ou retraité.

L’avantage fiscal est déterminé de la manière suivante: les sommes versées sont déductibles de votre revenus imposable. Si vous êtes imposé dans une tranche à 30 % alors 1000 € versés vous font économiser 300 € d’impôt. C’est 410 € si vous êtes imposé à 41 %. Fiscalement imbattable ! Et hors plafond global des niches fiscales (10 000 €).

Attention à bien respecter le plafond épargne retraite qui figure lui aussi à la fin de votre avis d’imposition: 10 % de vos revenus avec possibilité de récupérer les plafonds des 3 années précédents en plus si vous ne les avez pas utilisé.

Compléter vos revenus à la retraite

Vous ne pouvez pas avoir manqué que dans Plan Epargne Retraite il y a « retraite ». Et donc oui, le PER est un outil de préparation de la retraite. Car les sommes versées sont (hors cas exceptionnels que vous verrons ci-après) bloquées jusqu’à la retraite. Une fois retraité, vous pouvez alors soit convertir le capital en rente viagère, et donc un percevoir un complément de revenu mensuel de manière automatique à vie, soit tout simplement retirer des fonds quand bon vous semble.

Notez que les retraits sont alors fiscalisés puisqu’ils constituent des revenus complémentaires.

Profiter des marchés financiers à long terme

Si vous êtes assez prévoyant pour épargner dans un PER longtemps avant votre retraite (le plus tôt est le mieux), alors vous pouvez profiter avec le PER de la performances des marchés financiers sur du long terme puisque les sommes sont bloquées. Pas de tentation de retirer pour financer vos vacances ou les études des enfants. Vous laissez fructifier à long terme et permettez à votre capital de croitre dans les meilleures conditions possibles.

Actions, obligations, matières premières, immobilier, … les meilleurs PER du marché vous donnent accès à toutes les classes d’actifs, à utiliser en fonction de votre degré d’aversion au risque et de votre situation personnelle. Avec l’aide de votre conseiller évidemment.

Transférer votre PER à tout moment

Gros point fort du PER par rapport à l’assurance-vie par exemple: il est possible de le transférer d’un assureur à un autre. Très pratique si vous détenez déjà un PER trop chargé en frais, sur lequel vous n’avez pas de conseil (coucou les banquiers !), ou une performance insuffisante.

Mieux encore, si votre PER a au moins 5 ans ce transfert est sans frais. S’il a moins de 5 ans les frais de transfert sont limités à 1 % du capital: une somme très raisonnable !

Piloter votre épargne selon vos moyens

Avec le PER, aucune obligation de verser annuellement. Vous pouvez au choix:

• mettre en place une épargne mensuelle automatique (c’est l’idéal pour lisser vos investissements), que vous pouvez modifier ou arrêter à tout moment
• n’effectuer que des versements libres quand vous en avez l’envie et la capacité financière

C’est vous qui choisissez !

Protéger vos proches en cas de décès

En désignant un bénéficiaire en cas de décès, vous déterminez qui percevra le capital accumulé sur votre PER si vous veniez à décéder. C’est donc un excellent moyen de protéger vos proches. D’autant que les bénéficiaires profitent de conditions fiscales favorables:

• Si le décès intervient avant le 70ème anniversaire de l’assuré, chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans payer de droits de succession (plafond commun assurance-vie).
• Si le décès intervient après le 70ème anniversaire de l’assuré alors les bénéficiaires se partagent un abattement de 30 500 € de capital maximal exonéré (plafond commun assurance-vie), le solde étant lui imposé selon le barème classique des droits de succession.

Disposer d’une épargne de secours (sortie anticipée)

Nous avons vu précédemment qu’il existait des exceptions à l’impossibilité de récupérer le capital investi sur un PER avant la retraite. Celles-ci peuvent s’avérer bien utiles:

• Acquisition de la résidence principale (attention dans ce cas là la somme récupérée est ajoutée au revenu imposable de l’année, contrairement à tous les autres cas de rachats anticipés présentés ci-après)
• invalidité de 2ème ou 3ème catégorie (ou du conjoint ou de son partenaire de PACS)
• décès du conjoint ou du titulaire de PACS
• expiration des droits aux allocations chômage
• cessation d’activité non-salariée (liquidation judiciaire)
• surendettement

Bref, mis à part l’exception de l’achat de la résidence principale, on parle de situations difficiles dans lesquelles vous pourriez malheureusement un jour vous retrouver. Et dans ce cas là pouvoir disposer du capital accumulé sur son PER, sans fiscalité, est évidemment d’un grand secours.

Avertissements:

Seules les somment investies sur un fonds Euro bénéficient d’une garantie en capital. Les autres supports (actions, obligations, immobilier, …) présentent un risque de perte en capital.

Les performances passées ne présagent pas des performances futures.

Contactez nos conseillers préalablement à tout investissement. Nos conseils ne sont pas facturés, alors pourquoi prendre le risque de faire une erreur seul plutôt que de vous appuyer sur un expert ?

Cet article ne constitue pas une recommandation d’investissement personnalisée.