FIP Outre-Mer Inter Invest n°5

Informations générales

Société de gestion
Type de support	FIP Outre-Mer
Taux de réduction d'impôts	30 %
Indicateur de risque *	1 2 3 4 5 6 7

Le fonctionnement du fonds

Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) sont gérés par des professionnels et leur l’objet est d’investir dans des PME qui peuvent opérer dans n’importe quel secteur d’activité. La particularité des FIP Outre-Mer est que la société de gestion doit investir au moins 70 % des actifs du FIP en PME basées dans les territoires ultra marins (DOM : Guadeloupe, Réunion, Mayotte, Guyane, Martine / autres territoires : St Barthelemy, St Martin, St Pierre et Miquelon, Nouvelle Calédonie, Polynésie Française, Wallis et Futuna). Le solde peut être investi de manière libre (soit en PME, soit en actions d’entreprises cotées, en obligations, en OPCVM, …).

Pour être éligibles au FIP, les PME doivent exercer leurs activités depuis moins de 7 ans d’existence après leur 1ère vente commerciale (i.e. date à laquelle leur chiffre d’affaires a excédé 250 000 euros HT). Sont également éligibles les PME dont le besoin de financement est supérieur à 50% de la moyenne de leur chiffre d’affaires des 5 dernières années en vue de lancer un nouveau produit ou de pénétrer un nouveau marché géographique (source: Inter-Invest).

Les avantages du FIP Outre-Mer :

• Une réduction d’impôt sur le revenu égale à 30 % de la somme investie par le FIP en PME éligibles est accordée à l’investisseur >>> le gain fiscal est plafonné à 3 600 € pour un célibataire et 7 200 € pour un couple marié.
• Les plus-values à la revente sont exonérés d’impôts >>> mais il faut tout de même s’acquitter des prélèvements sociaux.
• Le FIP permet de diversifier son patrimoine en investissant dans des entreprises non cotées sur des marchés réglementés ce qui serait très compliqué pour un particulier qui voudrait le faire seul (et encore plus compliqué s’agissant d’entreprise basées Outre-Mer).
• Le FIP Outre-mer a bien évidemment pour objectif de générer de la plus-value au terme, même s’il est impossible de la quantifier à l’avance ou de garantir que ce sera bien le cas.
• L’outre-Mer est une zone économique au potentiel économique très important :
  • 2,75 millions d’habitants vivent Outre-Mer
  • le PIB de la zone est de 60 milliards d’Euros
  • la création d’entreprise est dynamique : + 30 % d’entreprises créés sur le 4ème trimestre 2020 en Outre-Mer (hors Mayotte), contre + 13 % en Métropole

Les points de vigilance :

• L’investisseur doit conserver ses parts un minimum de 5 ans s’il ne veut pas perdre son avantage fiscal mais dans la pratique la plupart des FIP ont une durée de vie supérieure (jusqu’à 10 ans pour certains).
• Les FIP ne distribuent pas de revenus en cours de vie. Le gain (ou la perte) se fait uniquement au terme, lors de la revente des parts qui est faite par le gérant une fois qu’il a liquidé toutes les participations du fonds.
• De par la nature des entreprises dans lesquelles les FIP Outre-Mer investissent, qui sont toutes des PME, c’est un placement risqué. Il n’y a donc aucune garantie de rendement ni de capital.
• Tous les FIP ne se valent pas ! Il convient donc de s’appuyer sur un professionnel pour choisir le fonds qui correspondra le mieux à votre profil d’investisseur et qui sera le plus à même de générer de la performance.